Quá trình xét xử cho thấy, Nguyễn Văn Hoành là Giám đốc Công ty cổ phần HP102 Việt Nam (Công ty HP102). Giữa năm 2018, do cần tiền chi tiêu và trang trải hoạt động doanh nghiệp, Hoành đã lợi dụng pháp nhân Công ty HP102 để huy động vốn của khách hàng bằng hình thức ủy quyền cho thuê thiết bị quảng cáo.
Theo đó, bị cáo đưa ra các chính sách để tìm kiếm đại lý, cộng tác viên nhằm phát triển hệ thống doanh nghiệp quảng cáo. Hoành tổ chức các cuộc hội thảo, hứa hẹn trả lợi nhuận cao cho các nhà đầu tư.
Theo thỏa thuận, khách hàng đầu tư với giá 12,8 triệu đồng/bộ thiết bị (gồm 1 tivi, đầu tải dữ liệu cài đặt phần mềm quản lý phát tự động quảng cáo) sẽ được Công ty HP 102 trả tiền thuê 1,6 triệu đồng – 1,8 triệu đồng/1 thiết bị/1 tháng, tùy loại hợp đồng theo tháng, quý hoặc năm, tương ứng với lãi suất 50-70%/năm.
Trên thực tế, khách hàng ký biên bản ủy quyền cho Hoành mua thiết bị quảng cáo và biên bản bị cáo bàn giao thiết bị cho khách hàng. Sau đó, khách hàng ký hợp đồng cho thuê và bàn giao thiết bị cho Công ty HP 102 để kinh doanh. Vì thế khách hàng không biết hoạt động của doanh nghiệp mà chỉ quan tâm lãi suất cam kết.
Về cách thức huy động vốn, khách hàng chuyển tiền trực tiếp vào tài khoản cá nhân bị cáo hoặc nộp tiền mặt tại công ty, sau đó kế toán chuyển lại vào tài khoản của Hoành. Tài liệu vụ án thể hiện, Hoành chỉ sử dụng một phần tiền để mua thiết bị, còn lại chi tiêu cá nhân, thanh toán gốc, lãi đến hạn, chi hoa hồng… Đến tháng 5-2020, bị cáo mất khả năng thanh toán.
Cơ quan tố tụng xác định, từ tháng 5-2018 đến tháng 5-2020 số tiền khách hàng chuyển vào tài khoản của Hoành là hơn 409 tỷ đồng. Tính đến ngày 5-5-2020, có 2.161 hợp đồng còn hiệu lực giữa bị cáo và nhà đầu tư. Trong đó, nhiều người đã được số tiền lớn hơn số tiền gốc nộp vào Công ty HP 102. Ngoài ra, nhiều người đã chuyển hợp đồng cho thuê thành sở hữu cổ phần công ty.
Cơ quan tố tụng làm rõ, bị cáo đã chiếm đoạt số tiền hơn 207 tỷ đồng của 1.358 bị hại. Hiện, có 452 bị hại yêu cầu bị cáo phải bồi thường tiền gốc và lãi là hơn 181 tỷ đồng. Trong số tiền huy động được, Hoành chi 301 tỷ đồng trả tiền gốc, lãi cho nhà đầu tư và chi phí hoạt động công ty. Số tiền còn lại, khoảng 84 tỷ đồng, bị cáo sử dụng vào mục đích cá nhân.
Quá trình giải quyết vụ án Hoành khai nhận, khi kêu gọi đầu tư, bị cáo nhận thức rõ dự án không phát sinh lợi nhuận như cam kết với nhà đầu tư. Để tạo sự tin tưởng với khách hàng, ngay từ năm 2018, bị cáo đã dùng tiền của khách hàng sau để chi trả cho khách hàng đầu tư trước.
Trong hồ sơ đăng ký kinh doanh của Công ty HP102 thể hiện, từ ngày 5-9-2018, doanh nghiệp này có vốn điều lệ 20 tỷ đồng gồm 3 thành viên góp vốn, trong đó Hoành sở hữu 98,5% cổ phần. Tuy nhiên, hai cá nhân còn lại là nhân viên công ty, cho Hoành mượn CMND để thành lập công ty cổ phần. Thực tế, những người này không góp vốn, không tham gia quản lý, điều hành doanh nghiệp và không biết việc bị cáo chiếm đoạt tiền của các bị hại.
